Branche
Banken und Finanzdienstleister
Bei Banken, Zahlungsdienstleistern, Versicherern und Kapitalverwaltungsgesellschaften entstehen Strafbarkeitsrisiken meist dort, wo aufsichtsrechtliche Pflichten verletzt werden. Ermittlungsverfahren laufen deshalb oft parallel zu Maßnahmen der BaFin. Was gegenüber der Aufsicht erklärt wird, kann im Strafverfahren Bedeutung bekommen.
Typische Lagen
Wo Ermittlungen in dieser Branche typischerweise ansetzen
- GeldwäscheverdachtVerdachtsmeldung nach § 43 GwG, Abgrenzung zur leichtfertigen Geldwäsche nach § 261 StGB und die Rolle des Geldwäschebeauftragten.
- MarktmissbrauchInsidergeschäfte und Marktmanipulation nach Art. 14 und 15 MAR, strafbewehrt über § 119 WpHG.
- Steuerliche Gestaltungen mit WertpapierenCum/Ex- und Cum/Cum-Gestaltungen, bei denen die Ermittlungen nach § 370 AO auch Berater und Gutachter erfassen.
- Sanktionen im ZahlungsverkehrBereitstellungsverbote, Sanktionsscreening und die Strafbarkeit nach § 18 AWG.
- Kreditvergabe und OrganpflichtenUntreue nach § 266 StGB bei pflichtwidrigen Kredit- und Anlageentscheidungen.
Kernbeiträge
Beiträge, die sich unmittelbar mit der Branche befassen
Geldwäsche und AML
EU-Geldwäscheverordnung 2027 (AMLR): Strafrechtliche Schnittstellen zum deutschen Recht
Kapitalmarktstrafrecht
Vorwurf des Insiderhandels oder der Marktmanipulation: was droht und was jetzt zu tun ist
Geldwäsche und AML
Geldwäsche-Verdachtsmeldung: wann Verpflichtete melden müssen und was sie dem Kunden sagen dürfen
Unternehmensstrafrecht
Deep Live Cam und Echtzeit-Deepfakes: Warum Video-Ident für Banken zum Sicherheitsrisiko wird
Unternehmensstrafrecht
Bankvorstand Untreue: Risikogeschäfte nach HSH Nordbank
Kapitalmarktstrafrecht
Directors‘ Dealings (Art. 19 MAR): Meldepflicht & Closed Period
Kapitalmarktstrafrecht
Ad-hoc-Aufschub nach Art. 17 MAR: Regeln ab Juni 2026
Steuerstrafrecht
OLG Frankfurt 3 Ws 231/24: Der Cum/Cum-Eröffnungsbeschluss — Inhalt, Einordnung und Kritik
Steuerstrafrecht
Cum/Cum-Geschäfte und der Vorwurf der Steuerhinterziehung: Warum die Gestaltung allein nicht strafbar ist — und was Banken jetzt prüfen sollten
Geldwäsche und AML
Direkte AMLA-Aufsicht: Welche Unternehmen ab 2028 unter EU-Aufsicht stehen
Kapitalmarktstrafrecht
Insiderhandel-Vorwurf: Die ersten Schritte richtig setzen
Bilanzstrafrecht
Berenberg räumt Bilanzierungsverstoß ein: Was der Fall bilanzstrafrechtlich bedeutet
Steuerstrafrecht
BaFin-Abfrage zu Cum/Cum und Cum/Ex: 7 Milliarden Euro Belastung — und was daraus steuerstrafrechtlich folgt
IT-Strafrecht
Cyberangriff als Ad-hoc-Meldung: Pflicht nach Art. 17 MAR?
Kapitalmarktstrafrecht
Spoofing und Layering: Verteidigung im Kapitalmarktstrafrecht
Außenwirtschaftsstrafrecht
OLG Frankfurt: Zahlungen aus Russland sind nicht pauschal zu sperren — Praxishinweise für Compliance
Geldwäsche und AML
BaFin-Rundschreiben 03/2026 (GW): Aktualisierte Liste der Hochrisiko-Staaten
Geldwäsche und AML
EuGH C-291/24: Geldwäsche-Verbandssanktionen ohne vorherige Beschuldigung natürlicher Personen
Geldwäsche und AML
Geldwäschebeauftragter: Pflichten, Aufgaben und Haftung im Unternehmen
Geldwäsche und AML
AMLA 2025: Meilensteine & Aufgaben der EU-Aufsicht für Geldwäscheprävention
Geldwäsche und AML
Geldwäsche-VO – Die neue EU-Verordnung gegen Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung
Weitere Beiträge mit Bezug zur Branche
Beiträge, in denen die Branche eine Rolle spielt
- KI-Compliance und Strafbarkeitsrisiken: Organisationspflichten und Aufsichtsverschulden beim Einsatz Künstlicher Intelligenz
- Illegales Glücksspiel: Was Anbietern und Partnern droht und was jetzt zu tun ist
- Steuerhinterziehung nach § 370 AO: Strafmaß, Selbstanzeige und Verteidigung für Unternehmen, Geschäftsführer und Steuerabteilungen
- Verdacht gegen ein Vorstandsmitglied: Was der Aufsichtsrat jetzt tun muss
- BGH 1 StR 484/24: Wann Rechtsgutachten zur Beihilfe werden können — die Strafbarkeitsschwelle für Rechtsanwälte und Steuerberater
- Reform des Nachrichtendienstrechts: Die neuen Mitwirkungspflichten für Unternehmen — und was sie für die geldwäscherechtliche Meldepraxis bedeuten
- Das neue EU-Meldeformat der AMLA: Was sich bei der Geldwäsche-Verdachtsmeldung ändert
- Garantenstellung des Vorstands: BGH verneint Schutzpflicht gegenüber Anlegern
- Compliance Officer, Datenschutzbeauftragter und Geldwäschebeauftragter: Rollen, Haftung, Abgrenzung
- Eingehungsbetrug & schadensgleiche Vermögensgefährdung: Der Schadensbegriff als Angriffspunkt
- Geldwäscheverdacht: Was Betroffene jetzt tun sollten
- Aufklärungs- und Anzeigepflichten in der internen Untersuchung: Was Inhouse Counsel ab 2026 wirklich tun muss
- BGH Sympatex (2. April 2026 – 1 StR 78/26): Beihilfe zum Betrug bei Anleihe-Restrukturierung
- Dawn-Raid-Notfallplan: Das Playbook für den Tag X
- AML-Enforcement in Deutschland: Was die gemeinsame Maßnahme von BaFin, FIU, Zoll und Staatsanwaltschaft für Unternehmen bedeutet
- Bußgeldregress gegen Vorstände: OLG Frankfurt bejaht Organhaftung für Verbandsgeldbußen nach § 93 AktG
- Sanktionsscreening im Unternehmen: Pflichten, Tools und Bußgeldrisiken
- Hinweisgebersystem aufbauen: HinSchG-Anforderungen, Technik und Datenschutz
- AWG-Novelle 2026: Wenn Ordnungswidrigkeiten zu Straftaten werden
- NIS-2-Richtlinie und Compliance
- Yates-Memo: Individual Accountability of Corporate Wrongdoing – oder: Wer ist eigentlich diese Ms. Yates und was kümmert mich ihr Memorandum?
Branchenübergreifend
Was in jeder Branche gilt
Bei einer Durchsuchung, einer Vorladung oder einem Auskunftsersuchen der Behörden prägen die ersten Schritte die weitere Verteidigung. Die Verteidigungslinie sollte deshalb früh abgestimmt werden, für das Unternehmen ebenso wie für die betroffenen Personen. Vertrauliche Kontaktaufnahme →
